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对于会计“失真”的4位前CAM主任,最高可判4年徒刑

国家法院谴责地中海储蓄银行(CAM)的四名成员因“扭曲”2010年及其2011年干预期间的财务报表而被判处长达四年的监禁,“违反”该实体的形象在严重危机的时刻。

刑事分庭第四部分对前任计划和控制局局长TeófiloSogorb规定了四年最高刑罚,作为持续的会计虚假犯罪和投资者虚假信息的犯罪者。负责将现金的中间结果发送给国家证券市场委员会(CMNV)。

在今天已知的310个作品集的句子中,该房间指责后者是2011年第一季度报告“投资”收益3980万的人,其目的是“让投资者对其明显的偿债能力充满信心”。 CAM“在我经历一场大危机时很有吸引力”。

在Sogorb之后,几名被告在审判期间指出,据称这些行动的管理人员夸大了资产负债表,其前任董事罗伯托·洛佩斯·阿巴德和玛丽亚·多洛雷斯·阿莫罗斯因会计伪造罪被判处三年徒刑。 。

根据治安法官的解释,所有人都实行“倾向于歪曲帐户”的行为,试图“隐藏或至少弥补”CAM的严重危机,2011年7月22日,西班牙银行受害者不得不干预投资“砖”所产生的“遗产洞”。

从这个意义上说,他们指向前投资和风险总监弗朗西斯科·何塞·马丁内斯,他们将两年,九个月和一天判处监禁。

法官指责马丁内斯和其他三名罪犯因违规行为而导致他们在2011年3月显示利润而不是11.63亿美元的亏损和19%的拖欠比率,这是在基金会计重述后三个月后证明的。银行重组(FROB)。

证券化业务在整个2010年开展的事实对该期间的账目产生了“高发”率,在“协调一致的计划”中提供了一个虚幻的形象,“以期获得经济和政治优势。 Banco Base的整合过程“终于从未发生过。

流动性管理的前任主管胡安·路易斯·萨巴特和前总统莫德斯托·克雷斯波在这个故事中脱颖而出,他在去年5月的审讯中表示,他缺乏会计知识,并将他的角色限制在一个仅仅代表访问过“出口”的人“与其他经理的女士们的鞋子”。

由ÁngelaMurillo法官主持的法院提出的一些指控证明,她的工作“没有超出单纯的议定书,没有积极有效地参与通过指导委员会作出的决定, CAM的真正管理者。

资源维森特索里亚诺的前任主任和财务信息官萨尔瓦多奥乔亚获得豁免,后者在检方撤回指控后获得豁免。

至于加重欺诈,盗用,不公平管理和商业虚假的罪行,法官为八名前任董事免除了“完全没有”证明所谓欺骗行为的证据。

对于CAM基金会,Caser和Banco Sabadell而言,他们也是这样做的,他们在评估盒子消失时不仅因为囚犯的不正常行为而且因为一般的危机环境,许多金融实体“没有克服他的流动性,不稳定和扩张问题“。

因此,他们指出民事路线是确定哪一方面对所造成的损害负责的手段,无论是对基金会还是萨瓦德尔。

然而,房间警告说,尚未证明在2011年3月1日至7月22日之间订阅参与配额的投资者是基于CAM的“假设和不真实情况”这样做的,并且“甚至更少,被告为了自己的利益,实体或第三方人为地操纵。

该裁决由胡安·弗朗西斯科·马特尔法官担任报告员,可在最高法院审理前五天内向当事人提出上诉,这将澄清第四大董事的未来程序。西班牙方块,在国家干预时已有130多年的历史。